שאלות ותשובות

עליך לבדוק מיידית אצל רשם הירושות האם הצוואה הוגשה לקיום ואם הדבר פורסם בעיתון. ממועד הפרסום עומדים לרשותך 14 יום כדי להגיש התנגדות לצוואה.

ניתן לפעול לביטול צו קיום צוואה וזאת בפניה לרשם הירושה בבקשה מתאימה אשר צריכה להכיל מידע אשר לא אשר לא היה ידוע למבקש הביטול ולא יכול היה להיות ידוע לו במועד בו ניתן היה להגיש את ההתנגדות.

הדבר תלוי במספר משתנים, כגון השנה בה נערכה הצוואה ההדדית (החוק שונה בשנת 2005) ותוכנה של הצוואה ההדדית (כגון האם כלולה בה הוראת “יורש אחר יורש”). לכן, בכל מקרה של שינוי צוואה הדדית, יש לבחון היטב את השלכות הצוואה ההדדית על אפשרות השינוי.

עקרונית, אדם יכול לתת הוראות בצוואתו רק בנוגע לעזבונו. עם זאת החוק הישראלי מכיר ב”תורת הבחירה”, דהיינו ככל שהיורש חפץ לקבל את מה שניתן לו בצוואה – חובה עליו לפעול על-פי הוראות המוריש אף בנוגע לרכושו הפרטי. כמובן שהיורש יכול להסתלק מחלקו בצוואה ואזי יהיה פטור ממילוי כל הוראה הנוגעת אליו.

בהחלט כן. יורשים, בין על פי צוואה ובין על פי דין, יכולים לחלק את העזבון ביניהם באופן שונה מהאמור בצוואה או בהוראות החלוקה על פי דין. הדבר אפשרי במסגרת הסכם בין יורשים ובטרם חלוקת העזבון.

כן. ניתן לעשות שימוש בהוראת סעיף 6 לחוק הירושה המאפשרת ליורש להסתלק מחלקו בעזבון לטובת אלה המנויים שם (בן זוג, אח וצאצא), כך שאלו יחשבו כיורשים ישירים במקומו.

ניתן לבצע העברות של נכסי מקרקעין בין היורשים, מבלי שהדבר יגרור חיובי מס. לצורך כך, חשוב מאוד לתכנן את הדבר מראש, לרבות שימוש בכלים של הסתלקות והסכם בין יורשים. במידה וקיימים איזונים כספיים – חובה לבצע אותם מתוך מסת העזבון.

בישראל אין מס ירושה, אולם העברות נכסים באופן שונה מהמפורט בצוואה או בצו הירושה יכולות לגרור חיובי מסי מקרקעין. כדי למנוע חיובים אלו, יש לתכנן את ההעברות באופן המונע חיובי מס. רצוי לשים לב לעניין זה בעת עריכת הצוואה כדי לתת בידי היורשים כלים נוספים לתכנן את ההעברות באופן שונה מהכתוב.

כעקרון, כל התנגדות מעבירה את ההליך לבית המשפט לצורך דיון בה, דבר שגורם לחלוף פרק זמן ארוך עד למתן צו הירושה או צו קיום הצוואה. עם זאת כאשר מדובר בהתנגדות חסרת בסיס, ישנה אפשרות לנקוט בהליכי ביניים אשר יכולים לייתר את ההליך או להפעיל לחץ בפני המשך ניהולו.

ניתן לפעול בשני מישורים, האחד – בקשה לצווי שמירה, המאפשרים לפעול בשם העזבון לצורך שמירת העזבון ומניעת הפסד, השני – מינוי מנהל עזבון זמני אשר רשאי לפעול בשם העזבון לצורך טיפול בו.

החוק הישראלי מכיר בקיומה של צוואה בעל פה. לכן, כל אמירה של נפטר בסמוך לפטירתו, יכולה בנסיבות מסוימות להיחשב כצוואה בעל פה. לכן, בכל מקרה של אמירה כזו – רצוי לבחון את הדבר בהקדם, עם עורך דין צוואה, שכן בצוואה מסוג זה ישנן מספר פעולות דחופות שיש לבצע, כגון עריכת זיכרון דברים והפקדתו.

הדרך היחידה לאתר צוואה באופן וודאי, היא רק במקרה שהמצווה הפקיד את הצוואה בטרם פטירתו. במידה והצוואה הופקדה – ניתן לקבל ממנה עותק לאחר פטירת המוריש, מרשם הירושה. בכל מקרה אחר הדבר דורש בדיקה וחקירה, כגון פרסום פניה לעורכי דין וכד’.

בישראל, בשונה ממדינות רבות, אין חלקים משוריינים לבן/בת זוג ולצאצאים וניתן לנשל לחלוטין בני משפחה מכל חלק בעזבון.

בישראל הושווה מעמדו של ידוע בציבור לזה של נשוי. לפיכך, במידה וחייתם יחד בסמוך לפטירה והנפטר לא היה נשוי לאחרת – את זכאית לבקש להכריז עליך כיורשת, כאילו הייתם זוג נשוי.

כל צוואה של תושב חוץ, חייבת לעבור פרוצדורה הכוללת קבלת חוות דעת בדבר הדין הזר ואפשרות ההורשה על פיו. עם קיומה בישראל ניתן יהיה לפעול על פיה לחלוקת הנכסים הנמצאים בישראל.

בכל מקרה בו הצוואה אינה ברורה או קיים ספק באשר לפרשנותה, ניתן לפנות לבית המשפט למשפחה לצורך פרשנות הצוואה. יש לצרף להליך משפטי זה את כל הצדדים אשר יכולים להיפגע מפרשנות כזו או אחרת של הצוואה.

ניתן להכליל בצוואה “תניית סילוקין”, אשר תאפשר להפחית את הכדאיות להתנגד לקיומה. הדבר אפשרי כאשר בצוואה קיימת הוראה המזכה את היורש הבעייתי, אולם מתנה את הזכות לקבל חלק זה באי התנגדות לה.

בהתאם לחוק הירושה, הצוואה האחרונה היא הקובעת והיא מבטלת את זו שקדמה לה במידה שהיא סותרת אותה (או שכתוב בה מפורשות כי היא מבטלת את הקודמת לה), לכן אין צורך לבקש עותק של צואה קודמת וניתן להתעלם מקיומה.

צוואה יכולה להכיל הוראות ביצוע רבות המאפשרות המשך שליטה אף שנים רבות לאחר הפטירה. כך ניתן להבטיח כי העזבון יעבור ליורש שני, במסגרת הוראת “יורש אחר יורש” על פי חוק הירושה.